1. Sumário Executivo
A reunião teve como objetivo revisar a situação financeira da empresa, ajustar fluxos de caixa, realizar auditorias internas, e discutir estratégias de reestruturação financeira. A análise incluiu a reconciliação de balancetes, ajustes em relatórios financeiros, definição de processos de conciliação de contas, e a estratégia de parcelamentos. Também foram discutidas questões de governança, contabilidade, e projeções comerciais para o futuro.
2. Gestão Financeira e Faturamento
- Faturamento e Captação de Recursos: O faturamento mensal está em torno de R$ 800.000, com uma base de 20 clientes. A análise também revelou que a captação de recursos tem sido uma prática recorrente, com valores como R$ 1.505.000 em empréstimos e uso de cheque especial.
- Inadimplência e Fluxo de Caixa: O impacto da inadimplência é significativo, com atrasos de até 15 dias nos pagamentos, afetando diretamente o capital de giro. Um valor aproximado de R$ 375.000 está em atraso para um faturamento de R$ 750.000.
- Divergência no Sistema: Foi identificada uma falha na sincronização dos vencimentos registrados no sistema, com a sugestão de ajustar o fluxo de recebimentos de acordo com os prazos reais de pagamento dos clientes.
3. Auditoria e Reconciliação Contábil
- Auditoria Interna: O processo de auditoria para identificações de documentos não integrados foi discutido, com foco em cheques devolvidos e discrepâncias nos registros financeiros.
- CAR 019 e CAR 029R: A emissão dos relatórios CAR 019 para clientes e CAR 029R para adiantamentos a fornecedores foi determinada, com a necessidade de ajustes para refletir corretamente as obrigações e antecipações no fluxo de caixa.
- Recontabilização de Documentos: Foi decidido realizar a recontabilização de documentos desde janeiro, incluindo a filtragem por histórico e filial, com a execução da rotina “021D” para ajustes no balancete.
4. Planejamento de Projeções e Metas Comerciais
- Revisão de Projeções Financeiras: As projeções comerciais e financeiras serão refeitas com base nas margens atuais e nas mudanças de mercado. A meta de containers será ajustada, com a previsão de atingir 5 até o fim do ano, o que impactará diretamente o faturamento mensal.
- Objetivos Comerciais: Detalhamento das metas por segmento, incluindo incrementos de containers e ajustes nas estratégias de vendas.
- Foco na Liquidez: O fluxo de caixa continuará com ênfase na liquidez, com foco em embarcadores que oferecem 100% de liquidez, permitindo o pagamento de R$ 1.054.000,00 neste ano.
5. Governança e Comunicação com Cooperados
- Fortalecimento da Governança: Discussões sobre a melhoria da governança e da transparência nos processos financeiros, especialmente em relação aos cooperados.
- Estratégias de Parcelamento: A estratégia de parcelamento foi aprovada, com parcelamentos de até 12x sem juros e até 36x com a Selic. A estratégia será comunicada aos cooperados para fortalecer a colaboração financeira.
- Classificação de Perdas Jurídicas: As perdas jurídicas serão classificadas adequadamente, e a tratativa do "depósito em juízo" será formalizada, evitando contestações e melhorando o controle sobre os custos associados a processos judiciais.
6. Próximos Passos
- Revisão do Balancete: Emitir CAR 019 para a conta 28 e CAR 029R para adiantamentos a fornecedores.
- Ajustes no Sistema de Contabilização: Realizar ajustes nos fluxos de contas a pagar/receber, rever e corrigir decisões de integração de documentos.
- Emissão de Relatórios: Gerar relatórios diários e congelar as diferenças detectadas no balancete.
- Conciliar Contas: A seguir a reconciliação de contas específicas, como 218, 253 e 268, e revisar as integrações com base em históricos e filiais.
- Gestão de Projeções Comerciais: Refazer as projeções financeiras e comerciais com Paulo, detalhando metas e incrementos no volume de containers.
- Ajustes Operacionais: Finalizar o balanço até sexta-feira com ajustes contábeis, documentar e priorizar ações jurídicas, considerando custos e probabilidades de êxito.