ATA DE REUNIÃO – Fluxo de Caixa de Abril, Situação Financeira, Painel, Compras e Diretrizes Comerciais

ATA DE REUNIÃO – Fluxo de Caixa de Abril, Situação Financeira, Painel, Compras e Diretrizes Comerciais

1. Resumo Executivo

Reunião realizada em 2026-05-06 para: validar o fluxo de caixa de abril; revisar receitas, despesas fixas e variáveis; conciliar movimentações entre caixa físico e contas bancárias; avaliar endividamento, créditos em andamento e pendências; alinhar o painel financeiro; reforçar a política de compras; e estruturar metas comerciais, precificação e comissionamentos. Principais resultados: confirmação das entradas de abril (R$ 46.310 + R$ 3.000) versus ponto de equilíbrio médio de R$ 49.800; despesas fixas próximas de R$ 23.000 (com regularizações de água, energia e aluguel) e despesas variáveis/pessoal/bancárias mapeadas; migração de servidor para nuvem em análise com itens de tecnologia a classificar (R$ 667,84 no total, incluindo servidor ~R$ 284,44 e site ~R$ 383,40); taxas e tarifas bancárias com destaque ao Pronampe; ajuste do resultado operacional com a devida conciliação de transferência de R$ 2.800 do caixa físico para conta bancária; necessidade potencial de reforço de R$ 20.000 para atingir margem-alvo; manutenção de estoque ~R$ 25.000 e fornecedores sem boletos vencidos; avanço na estruturação comercial (relação com Agatha, metas de festas, comissionamentos) e validação de ferramenta de precificação (meta de 910 atendimentos/mês e ticket médio sugerido). Foram definidos próximos passos com responsáveis e prazos para consolidação de relatórios, ajustes contábeis, regularização de contas, conciliações de caixa, atualização do endividamento e formalização das políticas comerciais.

1. Tópicos discutidos:

2.1 Fluxo de Caixa de Abril, Ponto de Equilíbrio e Entradas

1. A coluna cinza do painel representa o orçamento do ponto de equilíbrio operacional (média de R$ 49.800). As entradas de abril somaram R$ 46.310 + R$ 3.000. Houve debate sobre a segmentação das receitas por natureza (prestação de serviços, passaportes/produtos) e a necessidade de relatórios por valores e quantidades (passaporte, meias, cadeira de massagem) para melhorar a análise de mix, ticket e margens. A meta de resultado reforça a importância de diferenciar o ponto de equilíbrio operacional do comercial e de monitorar impactos de pagamentos extraordinários.

2.2 Despesas Fixas, Contas em Atraso e Itens de Tecnologia

1. Despesas fixas aproximadas de R$ 23.000: água e energia regularizadas (duas faturas de energia, com programa de redução de ~20%), telefone R$ 59,98, internet R$ 198, contabilidade R$ 612, aluguel R$ 15.000 (dois pagamentos para quitar atraso). Pagamentos a fornecedores somaram R$ 1.976 no mês (enxugamento). Brindes (chocolates R$ 90,00) serão reclassificados para “Promoções e Ações Internas”. Houve compra de material de expediente em cartão (impacto no mês seguinte) e uma despesa de decoração de R$ 35,10. Em tecnologia, discutiu-se a migração do servidor para nuvem: servidor ~R$ 284,44, possível hospedagem/plataforma de site ~R$ 383,40, além da mensalidade do sistema. Existe um lançamento total de R$ 667,84 combinando itens, com suspeita de um lançamento faltante a identificar e classificar.

2.3 Despesas Variáveis, Pessoal e Bancárias

1. Variáveis e pessoal: terceiros de animação R$ 150; insumos de prestação de serviço R$ 219,80; impostos R$ 381; estagiário R$ 765; salários e férias (com férias de uma funcionária) confirmados; INSS/FGTS conforme; medicina ocupacional R$ 2.901; pró-labore em cartão com pagamentos parciais em curso. Despesas bancárias: ~R$ 2.400 (incluindo tarifas de cobrança); taxas relacionadas aos créditos Pronampe: ~R$ 975 (IOF/prestamista). Empréstimos: ~R$ 39.000 liberados em dois planos (vinculados a 30% do faturamento, com benefício adicional por empresa administrada por mulher). O primeiro valor foi menor para viabilizar aprovação rápida. Resultado das despesas operacionais encerrou com saldo de R$ 3.543.

2.4 Conciliação de Caixa, Resultado Operacional e Necessidade de Giro

1. Identificada transferência de R$ 2.800 do caixa físico para conta bancária (impactou a leitura do resultado). Corrigindo a conciliação, o resultado operacional do mês sobe de ~R$ 3.000 para ~R$ 6.300, com margem de 12% (meta mínima 20%). Considerou-se um reforço de R$ 20.000 para evitar postergações de despesas (“bolagem”) e elevar a margem para ~36%, acima do benchmark setorial (~30%). Estoque permanece em ~R$ 25.000; fornecedores sem boletos vencidos; cota capital integralizada de R$ 300 no mês. Pronampe de R$ 40.000 cobriu furo de fevereiro/março; há novo crédito com garantia em análise após envio de documento da prefeitura.

2.5 Endividamento, Pendências e Prioridades de Quitação

1. Pendências mapeadas: empréstimos PF no Bradesco com atrasos (evitar negativação), parcela da casa ~R$ 8.800 (com juros/multa), cartão de crédito ~R$ 2.300 e contas atrasadas (~R$ 500+). Estimativa de despesas vencidas ~R$ 30.000; reforço de R$ 20.000 contribuiria na cobertura e no alívio do fluxo. Definiu-se priorização das faturas com incidência de juros/multa, alinhada à estratégia de redução de custo de energia (~20%) e à manutenção dos compromissos em dia.

2.6 Estruturação Comercial, Metas, Comissionamento e Precificação

1. Reestruturação do time comercial: saída da gerente; negociação com Agatha (modelo orista de 4h/dia no período da manhã, focada em vendas de festas, reservas de passaportes e apoio em marketing, sem obrigatoriedade de finais de semana). Proposta de remuneração por hora e comissionamento por metas; necessidade de formalizar metas e comissões para previsibilidade e motivação. Meta mínima de referência: 3 festas Flex e 1 Free/mês (Cris). Bônus por meta batida (R$ 200–R$ 300) e comissionamento por festa acima da meta (R$ 50–R$ 100), condicionados à validação orçamentária. Bonificações à equipe operacional atreladas a metas de fluxo/atendimentos. Ferramenta de precificação e demanda: potencial de mercado ~5.280 crianças; meta de 910 atendimentos/mês (share ~17%); preços sugeridos: ter–sex até R$ 40; sáb/dom/feriados R$ 60; promoção R$ 35; ticket médio sugerido ~R$ 44,13 (média de referência ~R$ 49). Integração com despesas variáveis e margem para comissionamento a validar em reunião estratégica na semana de 2026-05-11. Contratações: um orista para atendimento/monitoria (substituição da Larissa) e estagiário de marketing via CIEE, com objetivo operacional de no mínimo 5 crianças/hora no trampolim e incremento de consumo em conveniência.
2. Próximos Passos:
3. Finanças e Painel:
4. Consolidar relatório de vendas separando quantidades e valores por categoria (passaporte, meias, cadeira de massagem) e validar entradas por natureza (prestação de serviços, alimentação/parque, locações, meias) até 2026-05-08.
5. Verificar e classificar despesas de tecnologia: confirmar mensalidade do sistema, servidor na nuvem (~R$ 284,44) e hospedagem/serviços do site (~R$ 383,40); identificar eventual lançamento faltante dentro do total de R$ 667,84, ajustando a classificação contábil até 2026-05-09/2026-05-10.
6. Priorizar pagamento das contas em atraso (água, energia), registrando reduções com o novo esquema de energia e mantendo o cronograma de quitação até 2026-05-13.
7. Reclassificar brindes (R$ 90,00) para “Promoções e Ações Internas” e documentar eventos corporativos até 2026-05-09.
8. Consolidar pró-labore no cartão, confirmar parcelas e pagamentos parciais e atualizar o painel até 2026-05-12.
9. Detalhar tarifas bancárias de cobrança e taxas do Pronampe (IOF/prestamista), formalizando cronograma de carência e início de amortização até 2026-05-14.
10. Atualizar o painel financeiro confirmando que o fluxo de abril reflete a operação normal (sem atrasos), exceto os itens já mapeados.
11. Conciliação, Endividamento e Compras:
12. Ajustar lançamentos do caixa físico, registrando corretamente a saída de R$ 2.800 (movimentação de 2026-05-20) e garantindo conciliação entre caixa e extratos até 2026-05-08.
13. Enviar fichas gráficas dos empréstimos obtidos em abril (incluindo Pronampe) e atualizar a aba de endividamento e balancete com margens após o recebimento dos documentos até 2026-05-08/2026-05-09.
14. Manter a rotina semanal de compras (toda segunda-feira) com validação prévia, evitar excessos e pedidos mínimos desnecessários, cotar meias e planejar compras considerando eventos a partir de 2026-05-11.
15. Atualizar balancete com estoque (~R$ 25.000) e cota capital (+R$ 300) após conciliações.
16. Comercial, Metas e Marketing:
17. Validar a política de metas e comissionamento da Agatha (modelo orista + comissão), com definição de valores e condições até 2026-05-13.
18. Consolidar e apresentar a ferramenta de precificação e demanda (meta 910/mês, estrutura de preços, ticket médio, margens e despesas variáveis) em reunião estratégica na semana de 2026-05-11.
19. Definir e formalizar bonificações da equipe operacional condicionadas ao atingimento de metas de fluxo e receita até 2026-05-15.
20. Recrutar e integrar estagiário de marketing (CIEE) e um orista para atendimento, com onboarding alinhado ao calendário de ações até 2026-05-20.
21. Documentar políticas comerciais (metas, comissões, critérios de apuração e pagamento) e comunicar oficialmente à equipe até 2026-05-16.
22. Revisar o impacto do aumento de ~R$ 40.000 no comprometimento bancário e adequar o orçamento considerando remuneração variável e bonificações até 2026-05-17.

Lista de Responsáveis e Ações [deve ser apresentada em parágrafo para cada ação]

1. Wilson (Speaker 4) ficará responsável por consolidar o relatório de vendas separando quantidade e valores por categoria (passaporte, meias, cadeira de massagem) e encaminhar para validação até 2026-05-08.
2. Equipe de Sistemas (Speaker 6 + suporte) deverá verificar/configurar relatórios no sistema para exibir valores além de quantidades e confirmar migração/valores do servidor na nuvem e do site até 2026-05-10.
3. John (Speaker 5) revisará os lançamentos de tecnologia (R$ 667,84, R$ 284,44, R$ 383,40), identificará lançamento faltante e ajustará a classificação contábil até 2026-05-09.
4. Financeiro (Speaker 2) priorizará o pagamento de contas em atraso (água, energia), seguindo cronograma e registrando reduções do custo de energia até 2026-05-13.
5. RH/Administrativo (Speaker 3) reclassificará brindes (R$ 90,00) para “Promoções e Ações Internas” e documentará os eventos corporativos do período até 2026-05-09.
6. Diretoria Financeira consolidará o pró-labore no cartão, confirmará parcelas e pagamentos parciais e atualizará o painel até 2026-05-12.
7. Tesouraria detalhará tarifas bancárias e taxas dos empréstimos Pronampe (IOF/prestamista) e formalizará cronograma de carência e amortização até 2026-05-14.
8. Gleison revisará o software e desmembrará as receitas por prestação de serviços, alimentação/parque, locações e meias, enviando os valores consolidados até 2026-05-08.
9. Gleison encaminhará as fichas gráficas dos empréstimos de abril (incluindo Pronampe) para atualização do endividamento até 2026-05-08.
10. Gleison ajustará os lançamentos do caixa físico registrando a saída de R$ 2.800 (movimentação de 2026-05-20) e fará a conciliação entre caixa e conta bancária até 2026-05-08.
11. Responsável de Compras seguirá a política de compras semanal (toda segunda-feira), validará a lista com Gleison, evitará pedidos mínimos desnecessários e cotará meias conforme necessidade a partir de 2026-05-11 (contínuo).
12. John (financeiro/consultoria) atualizará a aba de endividamento, balancete e margens após o recebimento das informações e validará o impacto de eventual crédito adicional no fluxo de caixa até 2026-05-09.
13. Speaker 5 consolidará a ferramenta de precificação, validará metas de 910 atendimentos/mês e estruturará preços por dia, incluindo margem para comissionamento nas despesas variáveis até 2026-05-13.
14. Speaker 4 negociará com Agatha o modelo orista (4h/dia) e formalizará metas/comissões; iniciará o recrutamento de um orista para atendimento e de estagiário de marketing via CIEE; e coordenará o alinhamento operacional para a meta de 5 crianças/hora no trampolim até 2026-05-20.
15. Cris ajustará as metas comerciais (3 festas Flex + 1 Free/mês), validará valores de bônus e comissões e preparará a comunicação interna da política comercial até 2026-05-16.
16. Equipe Financeira revisará o impacto do aumento de ~R$ 40.000 no comprometimento bancário e atualizará o orçamento contemplando remuneração variável e bonificações até 2026-05-17.
17. Marketing (Estagiário CIEE, a contratar) desenvolverá calendário de ações e promoções integradas ao comercial, reforçando presença digital, postagens e campanhas para atingir o volume de 910 atendimentos/mês, com início até 2026-05-20.

Responsável Ação a ser desempenhada Prazo

Wilson (Speaker 4) Consolidar relatório de vendas por categoria (quantidade x valores) e enviar para validação 2026-05-08

Equipe de Sistemas (Speaker 6 + suporte) Configurar relatórios (valores e quantidades) e confirmar custos de servidor/ site 2026-05-10

John (Speaker 5) Revisar e classificar lançamentos de tecnologia (R$ 667,84; R$ 284,44; R$ 383,40) 2026-05-09

Financeiro (Speaker 2) Priorizar quitação de contas em atraso (água, energia) e registrar reduções 2026-05-13

RH/Administrativo (Speaker 3) Reclassificar brindes (R$ 90,00) e documentar eventos 2026-05-09

Diretoria Financeira Consolidar pró-labore em cartão e atualizar painel 2026-05-12

Tesouraria Detalhar tarifas bancárias e taxas do Pronampe; formalizar cronograma de carência/amortização 2026-05-14

Gleison Desmembrar receitas por natureza e enviar valores 2026-05-08

Gleison Enviar fichas gráficas dos empréstimos de abril (incl. Pronampe) 2026-05-08

Gleison Registrar saída de R$ 2.800 do caixa físico (mov. 2026-05-20) e conciliar 2026-05-08

Responsável de Compras Executar rotina semanal de compras, validar lista e cotar meias 2026-05-11 (início e contínuo)

John (fin./consultoria) Atualizar endividamento, balancete e margens; avaliar impacto de crédito adicional 2026-05-09

Speaker 5 Consolidar precificação e metas (910/mês), estruturar preços e margem para comissões 2026-05-13

Speaker 4 Negociar modelo com Agatha; recrutar orista e estagiário (CIEE); alinhar operação 2026-05-20

Cris Validar metas de festas e definir bônus/comissões; comunicar política comercial 2026-05-16

Equipe Financeira Revisar orçamento com aumento de comprometimento bancário e variáveis/bonificações 2026-05-17

Marketing (Estagiário) Planejar e executar ações promocionais integradas ao comercial (meta 910/mês) 2026-05-20 (início)