ATA DE REUNIÃO – ANÁLISE FINANCEIRA E PLANEJAMENTO DE AÇÕES

ATA DE REUNIÃO – ANÁLISE FINANCEIRA E PLANEJAMENTO DE AÇÕES

1. Resumo Executivo

Realizada em 05 de maio de 2026, a reunião teve como objetivo a análise detalhada dos indicadores financeiros, combinando a revisão do fluxo de caixa com o planejamento estratégico de ações. Foram discutidos o fluxo de caixa do mês, incluindo receitas, despesas fixas e variáveis, e o resultado final, que apresentou lucro. Em paralelo, analisou-se a situação do contas a receber e a pagar, a necessidade urgente de um inventário para ajuste de estoque, e os indicadores de liquidez. Como resultado, foram definidas ações claras para a conciliação de saldos, ajuste de lançamentos de despesas, realização do inventário de estoque, e o agendamento de um treinamento presencial para a equipe.

2. Tópicos discutidos:

2.1 Análise do Fluxo de Caixa e Resultado Mensal

Analisou-se a receita total de R$ 208.000,00, com um resultado operacional de R$ 13.916,00 (6,7% da receita). Após pagamentos de compromissos (parcelamentos de placa solar e Teva, e consórcio), o saldo em caixa teve um incremento líquido de R$ 5.815,00, totalizando R$ 34.911,00 (soma de conta corrente, aplicações e caixa). As despesas fixas mantiveram-se estáveis. Nas despesas variáveis, discutiu-se o custo com publicidade e propaganda (R$ 1.680,00, com R$ 400,00 adicionais pagos do caixa) e foi confirmada a inclusão de uma nova despesa de monitoramento de R$ 100,00 a partir de 10 de maio de 2026.

2.2 Balancete, Contas a Pagar e a Receber

O balancete apresentou uma liquidez de 6,75. O total a pagar a fornecedores é de R$ 63.771,53 (R$ 54.815,31 em maio de 2026 e R$ 8.919,04 em junho de 2026). O contas a receber de clientes a vencer totaliza R$ 191.526,30. Levantou-se também o histórico de inadimplência, com R$ 45.603,70 em abril de 2026. Ficou pendente um esclarecimento sobre o cálculo do faturamento reportado (R$ 205.000,00), para verificar se corresponde à venda total ou ao valor recebido.

2.3 Controle de Estoque e Análise de Aplicações

Apontou-se a necessidade de realizar um inventário completo para zerar o estoque a custo e corrigir categorias de produtos, como um valor elevado em "ortopédicos". A data de 23 de maio de 2026 foi agendada para esta ação. Revisou-se também o saldo das aplicações financeiras, ajustando um valor de R$ 5.000,00 aplicado em 04 de maio de 2026. Ficou pendente a confirmação do saldo exato das aplicações (RDC flexível e progressiva) para a conciliação final.

3. Próximos Passos:

Foi definida a realização de um inventário completo para ajuste do estoque, a revisão de lançamentos de despesas e a confirmação de saldos de aplicação para fechar a conciliação do mês. Além disso, uma reunião presencial será agendada na semana de 11 a 15 de maio de 2026 para treinamento da equipe sobre a ferramenta de fluxo de caixa e validação de políticas internas.