ATA DE REUNIÃO – ANÁLISE E PLANEJAMENTO FINANCEIRO ESTRATÉGICO

ATA DE REUNIÃO – ANÁLISE E PLANEJAMENTO FINANCEIRO ESTRATÉGICO

1. Resumo Executivo

A reunião teve como objetivo realizar um diagnóstico completo e um levantamento dos passivos financeiros da empresa e da pessoa física da gestora (Tati), visando a organização do fluxo de caixa e a formulação de uma estratégia de renegociação de dívidas. Foram analisados débitos com instituições financeiras (Sicredi, Banco do Brasil, Zema Financeira), fornecedores, investidores (Ariadne), parceiros (Giane, ex-sócia) e familiares. Uma análise detalhada dos extratos bancários foi conduzida para categorizar despesas operacionais e pessoais, revelando uma mistura significativa entre ambas. As principais decisões foram a centralização de todas as informações financeiras para análise pelo consultor (John), a implementação de uma planilha para controle diário do caixa físico, a separação rigorosa das finanças pessoais e empresariais (classificando saídas pessoais como "pró-labore"), e a definição de ações imediatas para obter documentos e extratos pendentes para a elaboração de um balancete.

2. Tópicos Discutidos

1. Validação de Informações e Controle de Caixa
2. Tati reportou dificuldades operacionais com o sistema de gestão financeira, resultando em um controle de caixa manual, não padronizado ("caderninho" e "olhômetro") e falho ("Tudo errado").
3. Foi confirmada a operação com três contas bancárias principais (Sicredi - Rafael, PagBank - Maria Flor, e uma terceira conta).
4. Foi implementada uma nova planilha para controle diário do caixa físico (dinheiro e cheques), com saldo inicial de R$ 5,75 em 08/06/2026. A gestora deve registrar todas as movimentações diariamente.
5. Foi definida a necessidade de separar claramente as despesas, classificando saídas de natureza pessoal ou não identificadas como "pró-labore".
6. John propôs uma reunião em 12/06/2026 para validar os dados financeiros em conjunto.
7. Levantamento de Endividamento
8. Dívidas Bancárias (PJ e PF):
9. Sicredi: Identificada uma dívida principal de R$ 390.000,00 (PJ), originada de uma antecipação de boletos de clientes inadimplentes e uma subsequente renegociação. Este processo está com advogados ("pessoal do Carlos Benjamin") há dois anos. Há também uma dívida na Pessoa Física de aproximadamente R$ 50.000,00. Foi confirmado que os empréstimos não possuem garantia real atrelada, exceto uma moto da loja bloqueada judicialmente. A casa da gestora (avaliada em R$ 780.000,00) não está em risco.
10. Banco do Brasil: Existência de uma dívida não detalhada, com necessidade de levantamento do extrato consolidado.
11. Zema Financeira (PF): Empréstimo original de R$ 12.000,00, atualmente com cobrança de R$ 75.000,00, e com grande dificuldade de contato para negociação.
12. Outros Empréstimos (PJ): Identificado um CCB de R$ 130.000 com taxa de 1.4% a.m. e outro empréstimo com taxa de 3% a.m., considerada elevada.
13. Dívidas com Terceiros e Familiares:
14. "Mero" / Cunhado: Dívida de R$ 37.000,00.
15. "Birley" / Cunhado: Dívida de R$ 16.000,00, com plano de pagamento acordado de R$ 800,00 mensais a partir de 06/07/2026.
16. Ariadne (Investidora Anjo): Aporte de R$ 70.000,00, com pagamento mensal de R$ 1.800,00 (juros) via permuta e principal a ser liquidado em 5 anos.
17. Giane: Dívida de R$ 10.000,00 a ser quitada com permuta.
18. Ex-sócia: Saldo de R$ 12.000,00 a ser quitado com mercadorias com 50% de desconto.
19. Filho e Avô: Dívidas de R$ 4.000,00 e R$ 2.000,00, respectivamente, que a gestora deseja priorizar.
20. Outros Passivos:
21. Financiamento Placas Solares: Parcelas de R$ 1.165,32 com término em 15/10/2028, classificado como endividamento da empresa.
22. Renegociação de Impostos (Simples Nacional): Pagamentos mensais recorrentes (ex: R$ 362,00).
23. Gestão de Fornecedores e Contas a Pagar
24. Tati expressou a necessidade de renegociar dívidas vencidas com fornecedores, algumas desde janeiro/fevereiro de 2026.
25. O consultor solicitou um levantamento de todos os fornecedores em atraso e a pagar para a criação de um balancete.
26. Análise de Extratos e Categorização de Despesas
27. Foi realizada uma análise linha a linha dos extratos bancários de maio, classificando as despesas como operacionais ("loja") ou pessoais ("pró-labore").
28. Despesas operacionais incluíram: honorários advocatícios (R$ 2.008), aluguel (R$ 2.800), motoboy (R$ 2.000), material de papelaria, fretes, combustível, alimentação da equipe e certificado digital (R$ 185).
29. Despesas pessoais incluíram: farmácia, IPVA, licenciamento, compras em supermercado, mensalidade de futebol do filho, doações, e ajuda a familiares.
30. Identificou-se um pagamento fraudulento (golpe) de licenciamento de veículo.
31. Transações que necessitam de esclarecimento: compras mistas em supermercado e um pagamento de R$ 1.083,00 no cartão PagBank.
32. Controle de Inadimplência
33. Foi discutida a necessidade de organizar o controle de clientes inadimplentes ("na notinha") e o plano de migrar todas as vendas a prazo para boletos bancários, a ser aprofundado na próxima reunião.

3. Próximos Passos

1. John: Entrar em contato com a equipe jurídica para obter um relatório detalhado sobre a renegociação da dívida do Sicredi.
2. Tati: Enviar a John o contato da equipe jurídica (advogados e Sicobi/Sicoob).
3. Tati: Levantar e consolidar o valor total de todas as dívidas, incluindo fornecedores, empréstimos, permutas e impostos.
4. Tati: Iniciar o pagamento da dívida com Birley no valor de R$ 800,00 mensais a partir de 06/07/2026.
5. Tati: Obter e enviar os extratos detalhados das dívidas no Banco do Brasil e no Sicredi (Pessoa Física).
6. Tati: Iniciar e manter o preenchimento diário da planilha de controle de caixa físico.
7. Tati: Investigar e esclarecer a natureza de transações específicas (compras de supermercado, pagamento de R$ 1.083,00 no cartão).
8. John: Realizar reunião interna na quinta-feira (11/06/2026) para preparar uma estratégia.
9. Todos: Participar da reunião de validação de dados na sexta-feira (12/06/2026) e da reunião para montar o balancete na terça-feira (16/06/2026).

4. Painel Executivo

1. Itens de Ação:
2. Contatar equipe jurídica para obter status da dívida do Sicredi.
3. Consolidar o valor total de todas as dívidas (bancos, fornecedores, terceiros, impostos).
4. Iniciar plano de pagamento da dívida com Birley.
5. Obter e enviar extratos pendentes do Banco do Brasil e Sicredi (PF).
6. Preencher diariamente a planilha de controle de caixa físico.
7. Listar todos os fornecedores com pagamentos pendentes.
8. Investigar e detalhar transações financeiras não esclarecidas.
9. Realizar reunião interna de preparação estratégica em 11/06/2026.
10. Realizar reunião de validação de dados em 12/06/2026.
11. Realizar reunião de montagem do balancete em 16/06/2026.
12. Decisões Chave:
13. John assumirá a comunicação com os advogados para acelerar a obtenção de informações sobre a dívida do Sicredi.
14. Um plano de pagamento de R$ 800,00 mensais foi estabelecido para a dívida de R$ 16.000,00 com Birley, a partir de 06/07/2026.
15. Adoção imediata de uma planilha para controle diário do caixa físico, com saldo inicial de R$ 5,75.
16. Todas as saídas de caixa não identificadas ou de finalidade pessoal serão classificadas como "pró-labore".
17. Despesas com combustível e energia das placas solares serão registradas como custos da empresa.
18. A próxima reunião será focada na elaboração do balancete e na análise da inadimplência.

5. Minutas Detalhadas (Narrativa Cronológica)

1. 08/06/2026 – Alinhamento Operacional e Controle Financeiro
2. A reunião foi iniciada para validar o fluxo financeiro. Tati informou dificuldades com o sistema de gestão, levando a um controle manual desorganizado.
3. John propôs reuniões de acompanhamento (12/06 e 16/06) e foi implementada uma planilha de controle de caixa diário ("DT0") para organizar as finanças, com saldo inicial de R$ 5,75.
4. Definiu-se a política de classificar retiradas pessoais como "pró-labore" para separar as finanças da empresa das pessoais.
5. 08/06/2026 – Discussão sobre Endividamento Bancário e com Terceiros
6. Tati detalhou a origem da dívida de R$ 390.000,00 com o Sicredi (PJ) e o processo judicial conduzido por advogados há dois anos.
7. Foi iniciado um levantamento completo de todos os passivos, incluindo dívidas bancárias (Banco do Brasil, Zema Financeira), empréstimos com familiares (cunhados, filho, avô), investidores (Ariadne) e parceiros (Giane, ex-sócia).
8. Ficou definido um acordo de pagamento para a dívida com Birley (R$ 800,00/mês a partir de julho) e a priorização do pagamento das dívidas com o filho e avô.
9. Identificou-se um financiamento de placas solares (parcela de R$ 1.165,32) e uma renegociação de impostos do Simples Nacional.
10. 08/06/2026 – Análise de Extratos e Categorização de Despesas
11. Foi realizada uma análise detalhada, linha a linha, do extrato bancário de maio para classificar as despesas.
12. Despesas operacionais como aluguel, fornecedores, motoboy, combustível e alimentação da equipe foram alocadas à empresa.
13. Despesas como IPVA, farmácia, manicure e ajuda a familiares foram classificadas como "pró-labore".
14. Transações como compras de supermercado e um pagamento de R$ 1.083,00 no cartão PagBank foram marcadas para verificação posterior para correta alocação.
15. 08/06/2026 – Planejamento e Encerramento
16. Foram definidas as ações imediatas para Tati levantar todas as informações de dívidas e extratos pendentes.
17. Foi reforçado que o controle de inadimplência e a migração de vendas "na notinha" para boletos serão aprofundados na próxima reunião.
18. A reunião foi encerrada com o agendamento de um próximo encontro para 16/06/2026, com o objetivo de montar o balancete financeiro da empresa.

6. Lista de Responsáveis e Ações