Alinhamento estratégico e apresentação de fluxo de caixa

Sumário

1. Introdução
2. Análise Financeira
3. Gestão de Dívidas e Inadimplência
4. Gestão e Planejamento Estratégico
5. Próximos Passos
6. Tabela de Responsáveis e Ações

1. Introdução

A reunião teve como foco a análise dos resultados financeiros da cooperativa no mês de março, bem como a revisão de processos internos e a discussão sobre estratégias para mitigar os problemas enfrentados. A análise englobou tanto aspectos operacionais quanto financeiros, buscando definir planos de ação para a melhoria contínua da gestão e estruturação da cooperativa.

2. Análise Financeira

1. Fluxo de Caixa (Março)
2. O fluxo de caixa foi apresentado com a entrada de R$ 6,75 milhões e saídas significativas, incluindo pagamentos a cooperados (R$ 3,5 milhões) e fornecedores (R$ 3,86 milhões).
3. O saldo final de caixa foi de R$ 238.000,00, evidenciando uma redução significativa em relação ao mês anterior.
4. Resultado Operacional e Despesas Fixas
5. As despesas fixas aumentaram para R$ 127.000,00, com destaque para custos de software, viagens e honorários. O resultado operacional apontou uma saída de R$ 1.017.000,00, impactando diretamente a saúde financeira da cooperativa.
6. Empréstimos e Saldo Final
7. Um empréstimo rotativo de R$ 650.000,00 foi obtido para cobrir o déficit, mas a cooperativa ainda enfrenta um cenário delicado de caixa, com um saldo final de apenas R$ 238.000,00.

3. Gestão de Dívidas e Inadimplência

1. Contas a Receber
2. Há uma inadimplência considerável, com R$ 259.000,00 vencidos de clientes e R$ 303.000,00 de cooperados. A cooperativa precisa focar na cobrança desses valores.
3. Dívidas Vencidas
4. Dívidas de períodos anteriores somam R$ 1,3 milhão até 2023, com novas pendências para 2024 (R$ 1,29 milhão) e 2025 (R$ 885 mil). Estratégias de negociação com ex-cooperados foram discutidas, priorizando os valores menores.
5. Estratégia de Pagamento Parcelado
6. A cooperativa continuará com a estratégia de parcelamento das dívidas menores, mas uma análise mais detalhada das maiores pendências precisa ser realizada.

4. Gestão e Planejamento Estratégico

1. Impactos da Gestão Anterior
2. A gestão atual enfrenta custos elevados de decisões anteriores, como acertos de rescisões, o que tem prejudicado a saúde financeira da cooperativa.
3. Capital de Giro e Cotas dos Cooperados
4. Foi discutida a necessidade de capital de giro de aproximadamente R$ 11 milhões, com destaque para a inadequação do valor de R$ 20 mil por caminhão.
5. Saída de Cooperados
6. A saída de cooperados também impacta a operação, sendo identificado um valor de R$ 1,5 milhão necessário para a operação independente de um dos cooperados. A gestão de fluxo de caixa precisa ser revista para minimizar esse tipo de impacto.
7. Visão Futura
8. A ideia de transformar a cooperativa em um centro logístico (“hub”) foi discutida, com foco em tecnologia, infraestrutura e parcerias estratégicas.

5. Próximos Passos

1. Apresentar os dados da BRF de forma individual.
2. Finalizar os ajustes de saldos e inadimplência até maio.
3. Criar um quadro para mostrar os custos legados da gestão anterior.
4. Revisar o processo de cancelamento de CTEs para exigir autorização.
5. Implementar travas no sistema para evitar duplicidade de boletos/CTEs.
6. Analisar as dívidas pendentes e estabelecer um plano de quitação das maiores dívidas.
7. Avaliar a viabilidade do centro logístico e definir próximo passos estratégicos.
8. Reforçar a governança corporativa e a imagem institucional da cooperativa.